Gestión del riesgo de crédito: comparación y evaluación de la capacidad predictiva de las metodologías análisis discriminante y regresión logística, aplicado a una muestra de PYMES bancarizadas en Colombia

Abstract

En el mundo académico se ha investigado y debatido el riesgo de crédito o riesgo de impago durante varios años, algunos de estos resultados son presentados en este documento, y se hace una revisión de las teorías y metodologías que estudian este tipo riesgo, partiendo desde las primeras aproximaciones hasta los estándares que actualmente son usados por las grandes instituciones financieras del mundo y las calificadoras de riesgo, no obstante, el interés principal de este trabajo se centra en la capacidad predictiva de las metodologías: Análisis Discriminante Múltiple (ADM) y Regresión logística. Escogidas por las siguientes razones: Los métodos propuestos tienen unos supuestos restrictivos, pero han probado ser muy efectivos en diferentes países y han logrado una capacidad predictiva sobresaliente a pesar de ser comparados con metodologías más sofisticadas; El objetivo principal de este documento es evaluar la capacidad predictiva de las metodologías Análisis Discriminante Múltiple (ADM) y regresión logística para una muestra de empresas PYMES en Colombia, por tratarse de técnicas aceptadas en el contexto internacional y de fácil acceso para los usuarios.